Factoring s pojištěním pohledávek (bezregresní factoring): ochrana před neplacením odběratele

Opožděné a nezaplacené faktury patří k největším rizikům pro cash flow každé firmy. Když odběratel nezaplatí, nese následky dodavatel – a jeden velký výpadek dokáže ohrozit celý provoz. Existuje ale řešení, které financování pohledávek spojuje s ochranou před rizikem nezaplacení: bezregresní factoring, tedy factoring, který má ochranu proti nezaplacení zabudovanou přímo ve službě. V tomto článku vysvětlíme, jak funguje a komu se hodí.

Klíčové závěry

• Bezregresní factoring spojuje financování pohledávek s ochranou před rizikem nezaplacení odběratele.
• Riziko insolvence nebo dlouhodobého neplacení odběratele v rámci schváleného limitu přebírá factoringová společnost, ne dodavatel.
• Peníze z faktury máte k dispozici prakticky ihned, bez čekání na splatnost.
• Součástí služby bývá i prověření bonity odběratelů a správa pohledávek.
• Řešení je vhodné pro firmy s odloženou splatností, exportéry i firmy závislé na několika velkých odběratelích.

Kdo nese riziko, když odběratel nezaplatí?

V běžném obchodním vztahu nese riziko nezaplacení výhradně dodavatel. Vystavíte fakturu se splatností 30, 60 nebo 90 dní a po celou tuto dobu fakticky úvěrujete svého odběratele. Pokud se dostane do platební neschopnosti nebo prostě nezaplatí, ztráta je vaše.

Právě tady vstupuje do hry bezregresní factoring. Na rozdíl od regresního factoringu, kde riziko zůstává na straně dodavatele, přebírá u bezregresního factoringu riziko nezaplacení factoringová společnost.

Co je pojištění pohledávek a jak souvisí s factoringem

Pojištění pohledávek chrání dodavatele před ztrátou, kterou způsobí insolvence nebo dlouhodobé neplacení odběratele. U bezregresního factoringu je tato ochrana zabudována přímo do služby – nemusíte řešit samostatnou pojistku ani její administrativu.

Factoringová společnost prověří bonitu vašich odběratelů, stanoví jim úvěrové limity a v rámci těchto limitů přebírá riziko nezaplacení. Financování a ochrana tak fungují jako jeden celek.

Jak bezregresní factoring chrání vaše cash flow

Fakturu postoupíte factoringové společnosti a obratem získáte podstatnou část její hodnoty, zpravidla 80–90 %. Nečekáte tedy na splatnost a máte peníze k dispozici hned.

Pokud odběratel v rámci schváleného limitu nezaplatí, ztrátu nenesete vy, ale factor. Podmínkou je, že jde o nespornou pohledávku – ochrana se nevztahuje na případy, kdy odběratel dodávku reklamuje nebo rozporuje rozsah plnění. Zároveň za vás factoringová společnost vede správu pohledávek a upomínání, takže se nemusíte zabývat vymáháním. Prevenci ztrát se podrobněji věnujeme v článku Jak udržet zdravé cash flow.

Pro koho dává řešení smysl

Bezregresní factoring ocení zejména firmy s odloženou splatností faktur, rostoucím obratem nebo koncentrací tržeb u několika velkých odběratelů. Vhodný je také pro exportéry, kteří obchodují na nových trzích a hůře posuzují bonitu zahraničních partnerů.

Řešení pomáhá stabilizovat cash flow, chránit marži před dopadem jedné nezaplacené faktury a jednat s novými odběrateli s větší jistotou.